IKE — Indywidualne Konto Emerytalne
IKE to konto emerytalne, które pozwala inwestować bez podatku od zysków kapitałowych (tzw. podatku Belki) pod warunkiem wypłaty środków po 60. roku życia (lub po 55. przy przejściu na wcześniejszą emeryturę). Roczny limit wpłat to 3-krotność przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce — w 2025 roku to ok. 23 000 zł.
Kluczowa korzyść IKE to brak podatku Belki (19%) od zysków przy wypłacie na emeryturze. Przy kilkudziesięciu latach inwestowania ta różnica może oznaczać dziesiątki lub setki tysięcy złotych. Im dłużej inwestujesz, tym większe znaczenie ma efekt procentu składanego wolnego od podatku.
IKE możesz otworzyć w funduszu inwestycyjnym, biurze maklerskim, banku lub zakładzie ubezpieczeń. Każde z tych miejsc oferuje inny zestaw produktów inwestycyjnych. Dla większości ludzi najlepszym wyborem są tanie fundusze indeksowe ETF w biurze maklerskim.
IKZE — Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego
IKZE daje natychmiastową ulgę podatkową — wpłaty możesz odliczyć od podstawy podatku dochodowego w roku wpłaty. Przy podatku 12% odliczenie daje 12 groszy zwrotu na każdą wpłaconą złotówkę, przy 32% podatku — 32 grosze. To realny, natychmiastowy zwrot z inwestycji.
Roczny limit wpłat na IKZE to 1,2-krotność przeciętnego wynagrodzenia (ok. 9 500 zł w 2025 roku), a dla osób prowadzących działalność — 1,8-krotność. Przy wypłacie na emeryturze zapłacisz 10% zryczałtowanego podatku od całości wypłacanych środków.
Możesz mieć jednocześnie IKE i IKZE i wpłacać na oba. Optymalną strategią jest wypełnienie limitu IKZE dla natychmiastowych ulg podatkowych, a następnie uzupełnianie IKE. W ten sposób optymalizujesz zarówno teraźniejsze, jak i przyszłe korzyści podatkowe.
Jak zacząć z IKE lub IKZE
Otworzenie IKE lub IKZE jest bardzo proste i trwa zazwyczaj 15-30 minut online. Wybierz instytucję (fundusz, broker, bank), wypełnij wniosek online, potwierdź tożsamość i dokonaj pierwszej wpłaty. Minimalne kwoty wpłat są niskie — zazwyczaj 100-200 zł.
Ustaw zlecenie stałe na regularną wpłatę na IKE lub IKZE w dniu wypłaty. Automatyczna wpłata to najskuteczniejszy sposób na systematyczne budowanie kapitału emerytalnego. Pieniądze, które automatycznie trafiają na konto emerytalne, nie kuszą do wydania na bieżące potrzeby.
Regularnie sprawdzaj w Martia, ile miesięcznie odkładasz na konta emerytalne w stosunku do całości swoich finansów. Ta świadomość pomaga w utrzymaniu dyscypliny i stopniowym zwiększaniu wpłat wraz ze wzrostem dochodów.
Zacznij śledzić swoje finanse z Martia
Połącz konto bankowe i automatycznie śledź wydatki, planuj budżet i analizuj trendy — wszystko w jednym miejscu.
Wypróbuj Martia bezpłatnie →